Seu patrimônio levou uma vida inteira. Decida em vida como ele continua.
Doação com usufruto, testamento, holding familiar e pacto antenupcial, desenhados sob medida para proteger quem você ama, evitar disputas entre herdeiros e reduzir o peso do imposto e do inventário. Você decide hoje e continua no controle.
Sigilo absolutoAtendimento reservado em todo o Brasil
Você mantém o controle
Família protegida, regras claras
UsufrutoTestamentoHoldingLegado
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Por que planejar em vida
A mesma família, o mesmo patrimônio. Dois futuros muito diferentes.
Sem planejamento, a lei decide por você, no pior momento. Com planejamento, as decisões são suas, tomadas com calma e por escrito.
Sem planejamento
Com planejamento
✕Sem planejamentoInventário de meses ou anos, com imóveis, contas e investimentos travados.
✓Com planejamentoBens transferidos em vida não passam por inventário, e o que fica tem destino definido.
✕Sem planejamentoITCMD cobrado de uma vez, em dinheiro, quando a família está de luto.
✓Com planejamentoImposto calculado com antecedência, no momento certo e com liquidez já prevista.
✕Sem planejamentoFilhos donos de pedaços de tudo, precisando concordar para vender ou alugar qualquer bem.
✓Com planejamentoRegras claras de quem fica com o quê e de como as decisões serão tomadas.
✕Sem planejamentoCônjuge atual e filhos de outra relação disputando o mesmo patrimônio.
✓Com planejamentoPacto antenupcial e testamento que protegem cada pessoa que você ama.
✕Sem planejamentoEmpresa da família sem comando de um dia para o outro.
✓Com planejamentoSucessão na gestão desenhada com antecedência, com acordo entre os sócios.
✕Sem planejamentoUm filho ou neto vulnerável sem nenhuma proteção específica.
✓Com planejamentoCláusulas e testamento que cuidam de quem mais precisa, por muitos anos.
Simulador de ITCMD
Quanto sua família pagaria de imposto se o inventário fosse hoje?
O ITCMD é o imposto sobre herança. Num inventário, ele precisa ser pago em dinheiro antes da partilha. Mova os controles e veja a ordem de grandeza no seu caso.
Os instrumentos
Cada família pede uma combinação diferente.
Raramente um instrumento resolve tudo sozinho. O plano certo combina os que fazem sentido para o seu patrimônio e a sua família.
Doação com reserva de usufruto
Para quem
Quem quer adiantar a herança aos filhos sem abrir mão de morar, usar e receber a renda dos bens.
Como funciona
Você transfere a propriedade e mantém o usufruto até o fim da vida. Depois, a propriedade se consolida nos filhos sem inventário daquele bem. Cláusulas de inalienabilidade, impenhorabilidade, incomunicabilidade e reversão protegem o patrimônio de dívidas, de divórcios dos filhos e de imprevistos.
Ponto de atenção
A lei não permite doar tudo sem reservar o necessário para viver, e a doação a um filho conta como adiantamento da herança dele.
Quem quer decidir o destino da parte disponível, beneficiar alguém, proteger um herdeiro ou nomear tutor para filhos menores.
Como funciona
Metade do patrimônio pode ser destinada livremente. A outra metade pertence aos herdeiros necessários. O testamento público, feito em cartório, é o mais seguro contra contestações e também pode reconhecer filhos, deixar legados e registrar a sua vontade.
Ponto de atenção
Deve ser revisto depois de casamento, nascimento, falecimento na família ou venda de bens relevantes.
Famílias com vários imóveis, empresa ou patrimônio que gera renda e precisa de gestão organizada.
Como funciona
Os bens passam para uma empresa da família, e a sucessão acontece pelas quotas. Um acordo de sócios define quem administra, como se vende e como cônjuges ficam de fora das decisões.
Ponto de atenção
Desde a LC 227/2026, o ITCMD sobre quotas usa o valor de mercado dos bens, e a reforma tributária mudou a tributação de aluguéis. A holding continua valiosa para organizar e governar, mas só deve ser criada depois de uma simulação séria.
Quem vai casar ou morar junto de novo, especialmente com filhos de outra relação ou patrimônio já formado.
Como funciona
O pacto antenupcial define o que é de cada um e o que se comunica. Na união estável, o contrato de convivência cumpre esse papel. Os dois são feitos por escritura e evitam disputas futuras.
Ponto de atenção
Acima dos 70 anos, a separação de bens deixou de ser obrigatória: é possível escolher outro regime por escritura pública.
Quem quer que a família tenha recursos para os custos da sucessão, sem vender bens às pressas.
Como funciona
Escolher o momento e o instrumento de cada transferência, considerando as faixas do seu estado. A previdência privada ajuda na liquidez: os beneficiários recebem sem esperar inventário, e o STF decidiu que não incide ITCMD sobre VGBL e PGBL.
Ponto de atenção
Os estados estão mudando suas tabelas para cumprir a progressividade. Uma simulação feita hoje mostra quanto o tempo pesa no seu caso.
Quem desenha o seu plano é a advogada Dra. Sandra Braga.
OAB/SP 370.82211 anos de atuação em Família e Sucessões
Advogada com 11 anos de atuação em sucessões, inventários e planejamento patrimonial. Acompanho de perto o que acontece com as famílias quando não há plano, e é exatamente isso que ajudo a evitar: disputas, bens travados e impostos pagos no pior momento.
O trabalho é feito com tempo, sigilo e explicações por escrito. Nada é assinado sem que você entenda cada consequência.
Sob medida. Nenhum modelo pronto. O plano parte da sua família, não de um produto.
Sem promessas fáceis. Só recomendo holding ou doação quando a simulação mostra vantagem real.
Rede de apoio. Trabalho junto com o seu contador e o seu assessor de investimentos quando necessário.
Não, se a doação for feita com reserva de usufruto. Você continua morando, usando e recebendo os aluguéis até o fim da vida. Também é possível incluir cláusula de reversão: se o filho falecer antes de você, o bem volta para o seu nome.
Código Civil, arts. 547 e 1.390
Posso deixar mais para um dos filhos?
Sim, dentro da parte disponível, que é metade do patrimônio. Isso pode ser feito por testamento ou por doação com dispensa de colação, para que o valor não seja descontado da parte daquele filho.
Código Civil, arts. 1.789, 2.005 e 2.006
Meus outros filhos precisam concordar com a doação?
Não. A doação de pais para um filho não depende da assinatura dos outros, ao contrário da venda, que exige o consentimento deles. Mesmo assim, recomendo deixar tudo documentado para evitar questionamentos futuros.
Código Civil, arts. 496 e 544
Holding serve para pagar menos imposto?
Nem sempre, e desconfie de quem promete isso. Desde a LC 227/2026, o ITCMD sobre quotas usa o valor de mercado dos bens, e a reforma tributária mudou a tributação de aluguéis. A holding continua muito útil para organizar a gestão, evitar condomínio entre herdeiros e definir regras, mas só deve ser feita depois de uma simulação comparando os cenários.
Tenho mais de 70 anos e vou casar. Sou obrigado à separação de bens?
Não mais. O STF decidiu que a separação obrigatória pode ser afastada por escritura pública, escolhendo outro regime. Para quem já é casado, a mudança depende de autorização judicial e vale daqui para frente.
STF, Tema 1.236
Testamento pode ser contestado?
Pode, principalmente quando há falha de forma ou dúvida sobre a capacidade de quem testou. Por isso o testamento público, feito em cartório e bem orientado, é o mais seguro. Em alguns casos, recomendo registrar também uma avaliação médica da mesma data.
Previdência privada entra no inventário?
Em regra, não. O valor do VGBL e do PGBL é pago diretamente aos beneficiários indicados, sem esperar o inventário, e o STF decidiu que não incide ITCMD nessa transmissão. Por isso ela é uma boa ferramenta de liquidez para a família.
STF, Tema 1.214
Quanto custa um planejamento patrimonial?
Depende do tamanho do patrimônio, da família e dos instrumentos escolhidos. Depois da conversa inicial, você recebe por escrito o plano proposto com os honorários, os impostos e as taxas de cartório estimados, antes de qualquer compromisso.
Meus filhos vão ficar sabendo da nossa conversa?
Só se você quiser. Tudo é tratado com sigilo profissional. Você decide quando e como envolver a família. Alguns instrumentos, como a doação, exigem a participação de quem recebe, e isso é planejado com você.
Já tenho um testamento antigo. Preciso refazer?
Vale revisar. Mudanças na família, na lei ou no patrimônio podem tornar parte dele inválida ou injusta. Um novo testamento pode revogar o anterior no todo ou em parte.
Existe inventário em vida?
Não com esse nome, mas o efeito é parecido. Com doação com reserva de usufruto, testamento e, quando faz sentido, holding familiar, você define em vida quem fica com cada bem e reduz o que precisará passar por inventário depois.
O que é holding familiar e quando vale a pena?
É uma empresa criada para ser dona dos bens da família, com regras de gestão e de sucessão definidas no contrato. Vale a pena quando há vários imóveis, renda de aluguéis ou empresa, e depois de uma simulação comparando custos e impostos.
Conteúdo de caráter informativo, conforme o Código de Ética e Disciplina da OAB e o Provimento 205/2021. O simulador é uma estimativa ilustrativa e não substitui a análise individual do caso. As informações enviadas são protegidas por sigilo profissional e tratadas conforme a LGPD.
